Die 2. Säule

Die Suche nach der passenden Vorsorge­lösung kann langwierig und anstrengend sein – muss sie aber nicht. Mit dem Versicherungsvergleich von 1A-Versichert können Sie sich entspannt zurücklehnen. Wir kümmern uns darum, dass Sie die beste Vorsorgelösung für Ihren Bedarf finden. Alles was Sie am Ende tun müssen, ist sich für Ihren Favoriten entscheiden – den Rest übernehmen wir.

Neben der AHV/IV/EL als 1. Säule ermöglicht die berufliche Vorsorge als 2. Säule der Daseinsvorsorge im Rentenalter einen angemessenen Lebensstandard zu erhalten. Ein Ruhestandseinkommen in Höhe von 60 % des bisherigen Lohnes gilt als erstrebenswert.

Das Obligatorium des BVG gilt für alle Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer, die (Stand von 2015) mindestens CHF 21’150.- pro Jahr verdienen und in der 1. Säule versichert sind. In diesem Schwellenbereich für das Obligatorium werden drei viertel des Betrags der maximalen AHV-Altersrente erreicht.

Mit dem Eintritt in ein Arbeitsverhältnis und frühestens nach der Vollendung des 17. Lebensjahres beginnt die obligatorische Versicherung. Dabei decken die Beiträge bis zum 24. Lebensjahr nur Invalidität und Tod. Zusätzlich zur Absicherung von Risiken (Invalidität und Tod) wird ab dem 25. Lebensjahr die Altersrente angespart.

In der zweiten Säule wird die Altersvorsorge durch individuelles Sparen ergänzt. Ab dem Alter von 25 Jahren und einem Erwerbseinkommen, das über CHF 21‘150 (sog. Eintrittsschwelle, Stand 2015) liegt, beginnt der Sparprozess. Er dauert bis zum Erreichen des Rentenalters.

Das so angesparte Kapital wird dem individuellen Konto des Erwerbstätigen gutgeschrieben. Das Guthaben wird dabei mit einem bestimmten Faktor umgerechnet. Der so ermittelte Betrag finanziert die Altersrente. Der Umrechnungsfaktor beträgt für Männer und für Frauen gleichermassen 6.80%.

Altersleistungen nach den Massgaben des BVG:

Es ist möglich, sich einen Teil des angesparten Vorsorgekapitals direkt auszahlen zu lassen und den anderen Teil in Rentenkapital umzuwandeln.

Abhängig von den Regelungen der Vorsorgeeinrichtung ist auch gegebenenfalls eine Kapitalabfindung anstelle der Rentenzahlung möglich. Das ausgezahlte Kapital entspricht dem gesamten Guthaben. Anstelle der kompletten Alters-, Witwen/Witwer- oder Invalidenrente ist es oft auch möglich, eine Kapitalabfindung zu wählen, die ein Viertel des angesparten Guthabens übersteigt. Die Bestimmungen mancher Vorsorgeeinrichtungen sehen dies vor. Bei der Beantragung müssen festgelegte Fristen beachtet werden.

Aus den jährlichen Altersgutschriften und einem Zins, der (Stand 2017) mindesten 1 % beträgt, erwächst das Altersguthaben. Die Höhe der jeweiligen Zahlungen richtet sich nach der Höhe des Erwerbseinkommens. Es gilt ein Prozentsatz des koordinierten Lohns, der abhängig ist vom Geschlecht und vom Alter der Personen.

Die folgende Tabelle stellt das in einer Übersicht dar:

Invalidenrenten und Invalidenkinderrenten werden bei Invalidität (Invaliditätsgrad mindestens 40 %) aufgrund von Krankheit oder Unfall von der Pensionskasse ausgezahlt. Diese Renten laufen auch nach dem Erreichen des Rentenalters weiter. Die Höhe der Invalidenrente errechnet sich mithilfe des bisherigen Altersguthabens. Dabei werden die Altersgutschriften (ohne Zinsen), die bis zum Renteneintritt ohne Eintritt der Invalidität hinzugekommen wären, zum bis dahin erreichten Altersguthaben hinzu addiert.

Das BVG sieht die folgenden Invalidenleistungen vor:

Eine Hinterlassenenrente kann der überlebende Ehegatte (weiblich oder männlich) erhalten. Bedingung ist, dass er für den Unterhalt der Kinder sorgen muss oder dass die Ehe mindestens 5 Jahre dauerte und er oder sie 45 Jahre alt oder älter ist. Liegt keine dieser Voraussetzungen vor, besteht Anspruch auf eine Abfindung in Höhe von drei Jahresrenten.

Der Anspruch auf Hinterlassenenrente erlischt bei erneuter Heirat. Geschiedene Ehegatten haben ab einer Ehedauer von 10 Jahren beim Tod des geschiedenen Gatten ebenfalls Anspruch auf Hinterlassenenrente, wenn bei der Scheidung eine Kapitalabfindung oder eine Rente vereinbart wurde. Die Höhe der Hinterlassenenrente übersteigt nicht die Höhe der Rente, wie sie im Scheidungsurteil angegeben ist.

Diese Regelungen gelten gleichermassen für eingetragene Partnerinnen und Partner. Wenn die Partnerschaft aufgelöst wurde, werden sie wie geschiedene Ehepaare behandelt. Versicherte können auch Lebenspartner, mit denen sie nicht in eingetragener Partnerschaft leben und nicht verheiratet sind als begünstigt für die Hinterlassenenleistung erklären, wenn die Lebensgemeinschaft mindestens 5 Jahre dauerte oder wenn das Paar unterhaltspflichtig für gemeinsame Kinder ist.

Das BVG sieht die folgenden Hinterlassenenleistungen vor:

Im Schadensfall haben grundsätzlich die Leistungen aus einer Unfallversicherung (UVG) oder Militärversicherung Vorrang. Das gilt auch, wenn eine Leistungsverpflichtung nach BVG vorliegt. Volle Invaliden- und Hinterlassenenleistungen werden nur ausgezahlt, wenn alle Leistungen mit allen anderen Einkünften zusammen nicht höher ausfallen als 90 % des angenommenen entgangenen Verdienstes.

Die Hinterlassenen- und Invalidenleistungen, die sich aus dem BVG ergeben würden, müssen entsprechend gekürzt werden, falls diese Grenze überschritten werden sollte. Diese Regelung gewährleistet die Vermeidung von Überentschädigungen. Damit wird sichergestellt, dass im Versicherungsfall der Versicherte nicht besser gestellt ist als zuvor.

Bei einem Stellenwechsel oder nach dem Verlassen der Vorsorgeeinrichtung vor Eintritt des Vorsorgefalls (d. h. vor Invalidität, Altersrente oder Tod), haben Versicherte einen Anspruch auf die Austrittsleistung. Die Vorsorgeeinrichtung überweist beim Wechsel der Arbeitsstelle diese Austrittsleistung an die Einrichtung der/des neuen Arbeitgebenden. Ansonsten muss der/die Versicherte bei der bisherigen Vorsorgeeinrichtung angeben, wohin die Austrittsleistung überwiesen werden soll.

Adressdaten der neuen Vorsorgeeinrichtung weitergeben

Er/Sie kann wählen zwischen einer zu den eigenen Gunsten eingerichteten Freizügigkeitspolice bei einer Versicherungsgesellschaft oder einem Freizügigkeitskonto bei einer Bankstiftung, das auf den eigenen Namen lautet. Weil das so angelegte Kapital nur unter ganz bestimmten Bedingungen ausgezahlt werden darf, bleibt der Vorsorgeschutz für die betreffende Person erhalten. Unterbleibt die Meldung betreffend den Adressaten der Austrittsleistung an die bisherige Vorsorgeeinrichtung, ist diese verpflichtet, die Austrittsleistung spätestens nach 2 Jahren an die Auffangeinrichtung zu überweisen.

Wenn Versicherte vergessen haben, bei welchen Einrichtungen der beruflichen Vorsorge sie Guthaben besitzen, können sie eine Anfrage an die Zentralstelle 2. Säule richten. Diese kann ihnen Auskunft darüber geben, bei welchen Einrichtungen möglicherweise ihre Vorsorgeguthaben sowie Freizügigkeitspolicen und –konten geführt werden. Die Vorsorgeeinrichtungen sind nämlich verpflichtet, jährlich der Zentralstelle 2. Säule mitzuteilen, wenn sie ohne Nachricht von der betreffenden Person Vorsorgekapitalien führen.

Vor über einhundert Jahren entstanden die ersten Pensionskassen. Wenn der Arbeitgeber über eine Kasse verfügte, hatten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer die Möglichkeit, auf freiwilliger Basis beizutreten. Nichterwerbstätigen blieb diese Möglichkeit verschlossen. Ihnen blieb lediglich die Möglichkeit, privat in irgendeiner Weise vorzusorgen, denn die AHV wurde erst 1948 gegründet.

Seit 1972 hat die berufliche Vorsorge Verfassungsrang. Im 3-Säulen-Konzept der Vorsorge stellt sie als 2. Säule die Ergänzung zur 1. Säule dar. Die Vorgaben der Verfassung bildeten die Grundlage für das BVG (Bundesgesetz über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge). Es trat am 1. Januar 1985 in Kraft.

Aufbauend auf den Strukturen der vorhandenen Pensionskassen führte der Gesetzgeber damit eine neue, gesetzlich garantierte Mindestvorsorge ein. Das ist die obligatorische berufliche Vorsorge. Sie definiert die minimalen Leistungen für Invalidität, Alter und Todesfall. Die Vorsorgeeinrichtungen können aber über das gesetzliche Minimum hinausgehen.

Diese höheren Leistungen werden als überobligatorische Leistungen bezeichnet. Auch Gestaltung, Organisation und Finanzierung der Leistungen im obligatorischen wie im überobligatorischen Bereich bleiben laut Gesetz den Einrichtungen überlassen.