Steuern sparen

Die Suche nach der passenden Lebensversicherung kann langwierig und anstrengend sein – muss sie aber nicht. Mit dem Versicherungsvergleich von 1A-Versichert können Sie sich entspannt zurücklehnen. Wir kümmern uns darum, dass Sie die beste Lebensversicherung für Ihren Bedarf finden. Alles was Sie am Ende tun müssen, ist sich für Ihren Favoriten entscheiden – den Rest übernehmen wir.

Auf dem Markt der Lebensversicherungen sind die Unterschiede gross, es werden verschiedene Varianten angeboten, auch Preis und Leistung variieren von Versicherer zu Versicherer. Deshalb ist es umso wichtiger, die Produkte der Anbieter miteinander zu vergleichen. Nur so kann sichergestellt werden, dass das passende Angebot zum besten Preis ermittelt wird.

Viele Schweizer Versicherungsunternehmen bieten Gemischte Lebensversicherungen an. Zu diesen zählen beispielsweise Allianz Suisse Gemischte Lebensversicherungs-Gesellschaft AG, AXA Leben AG, Basler Leben AG, Generali Personenversicherungen AG, Groupe Mutuel Vie GMV SA, Helvetia Schweizer Gemischte Lebensversicherungsgesellschaft AG, Schweizerische Mobiliar Gemischte Lebensversicherungs-Gesellschaft AG, PAX Schweizerische Gemischte Lebensversicherungs-Gesellschaft AG, Swiss Life AG, Vaudoise Versicherungen und die Zürich Gemischte Lebensversicherungs-Gesellschaft AG.

Die bedeutsamste Differenz zwischen gebundenen und ungebundenen Vorsorgeformen liegt in der steuerlichen Begünstigung. Freie Vorsorgemodelle bringen kaum Steuervorteile mit sich. Dagegen lassen sich die Prämienzahlungen für gebundene Vorsorgemodelle im Rahmen der Säule 3a steuerlich geltend machen.

So liegt der maximal abzugsfähige Betrag im Jahr 2021 bei CHF 6’883.- für Erwerbstätige, die gemäss BVG einer Pensionskasse angehören. Für selbständig Erwerbstätige liegt der Höchstbetrag bei CHF 34’416.- oder bei 20 Prozent ihres Einkommens.

Auch bei der freien Vorsorge im Rahmen der Säule 3b muss der Anleger nicht völlig auf Steuervorteile verzichten. Die Sparbeiträge und Versicherungsprämien lassen sich zwar nicht steuerlich geltend machen, da die Krankenkassenprämien den abzugsfähigen Höchstbetrag bereits ausschöpfen.

Die Kapitalauszahlung zum vereinbarten Ablauf einer Lebensversicherung bleibt aber steuerfrei, wenn regelmässig Prämien einbezahlt wurden. Lediglich der Rückkaufswert der Police wird als Vermögen angerechnet.

Sonderfall Einmaleinlage

Als Alternative zu monatlichen Prämienzahlungen kann bei langfristig orientierten Lebensversicherungen eine Einmalprämie einbezahlt werden. In diesem Fall fällt die Stempelsteuer an, eine einmalig zu entrichtende Steuer in Höhe von 2.5% auf die Einmaleinlage. In den Folgejahren entfällt dafür die Vermögenssteuer auf das einbezahlte Kapital. Auch der Zinserlös bleibt bei der späteren Auszahlung steuerfrei, nur der Rückkaufswert der Versicherung wird besteuert.

Kapitalauszahlung planen und Steuern sparen

Leicht lassen sich einige Tausend Franken Steuern sparen, wenn die Vorsorgeleistungen aus der 2. und 3. Säule nicht auf einmal, sondern zeitlich gestaffelt ausgezahlt werden. Anstelle einer Komplettauszahlung aller Leistungen zum Eintritt ins Pensionsalter ist eine Aufteilung in mehrere Tranchen über mehrere Jahre sinnvoll, denn aufgrund der Steuerprogression werden grössere Summen höher besteuert als kleinere. Im Detail zählen die aktuellen Steuersätze des Kantons und der Wohngemeinde.

Eine solche zeitliche Staffelung will gut geplant sein: Da für Konten der Säule 3a stets eine Komplettauszahlung vorgesehen ist, muss die Altersvorsorge auf mehrere Konten verteilt werden. Ebenso wichtig ist es, die Aufteilung und zeitliche Taktung von Renten- und Kapitalleistungen frühzeitig mit der Pensionskasse zu klären.